Стили управления организацией

Особенности формирования кадров в РФ в условиях перехода к рынку


Стоимость внутреннего капитала (Св) составляет 21 %. Удельный вес внутреннего капитала в структуре капитала фирмы (Ув) - 42%.

Стоимость долга фирмы (Сд) - 8% годовых, стоимость собственного капитала (Сс) - 16%, при этом соотношение собственных и заемных средств определено поровну.

Решение

1) Сд = 8% = 0,08;

Св = 21% = 0,21;

Сс = 16% = 0,16;

Ув = 0,42;

Уд = Ус = = = 0, 29.

2) Со = Сд • Уд + Св • Ув + Сс • Ус = 0,08 • 0,29 + 0,21 • 0,42 + 0,16 • 0,29 = = 0, 0232 + 0,1218 + 0,0464 = 0, 1914 = 19,14 %

Задача № 2.

Показатель

Фактические данные

Прогноз

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

1.Прогнозирование объема реализации

Выручка от реализации

111,0

121,0

125,1

136,1

148,1

161,2

175,4

190,9

Затраты на сырье и материалы

81,0

88,4

96,4

105,2

114,8

125,2

136,6

Прочие расходы

11,0

11,7

12,5

13,3

14,2

15,1

16,1

Валовая прибыль

21,0

25,0

27,2

29,6

32,3

35,1

38,3

Налоги и прочие отчисления от прибыли (35%)

8,1

8,7

9,5

10,3

11,3

12,3

13,4

Чистая прибыль

12,9

16,3

17,7

19,3

21,0

22,8

24,9

2. Приобретение и оплата сырья и материалов

Приобретение сырья (в размере потребности следующего месяца)

88,4

96,4

105,2

114,8

125,2

136,6

Оплата сырья (временной лаг – 30 дней)

88,4

96,4

105,2

114,8

125,2

136,6

3. Расчет сальдо денежного потока

3.1. Поступление денежных средств

20% реализации текущего месяца за наличные

25, 0

27,2

29,6

32,2

35, 0

38,2

70% реализации в кредит прошлого месяца

67, 8

70,0

76,2

82,9

90,2

98,2

30% реализации в кредит позапрошлого месяца

26, 6

29,0

30,0

32,7

35,5

38,7

И т о г о

119,4

126,2

135,8

147,8

160,7

175,1

3.2.Отток денежных средств:

Оплата сырья и материалов

88,4

96,4

105,2

114,8

125,2

136,6

Прочие расходы

11,7

12,5

13,3

14,2

15,1

16,1

Налоги и прочие платежи в бюджет

8,7

9,5

10,3

11,3

12,3

13,4

Приобретение оборудования

25,0

И т о г о

108,8

118,4

153,8

140,3

152,6

166,1

Сальдо денежного потока

10,6

7,8

-18,0

7,5

8,1

9,0

4. Расчет излишка (недостатка) денежных средств на счете

Остаток денежных средств на начало месяца

10, 0

20,6

28,4

10,4

17,9

26,0

Остаток денежных средств на конец месяца

20,6

28,4

10,4

17,9

26,0

35,0

Целевое сальдо денежных средств

18, 0

18,9

19,8

20,8

21,9

23,0

Излишек (недостаток) денежных средств

2,6

9,5

- 9,4

2,6

- 2,9

12,0

Перейти на страницу: 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14